В России совместной операцией ФСБ, ФНС и Следственного комитета пресечена деятельность крупнейшей в истории страны теневой площадки по обналичиванию и уходу от налогов. Организаторы нанесли бюджету ущерб, который уже исчисляется триллионами рублей.
Масштаб беспрецедентен
Совместная операция правоохранительных органов при содействии Генпрокуратуры раскрыла механизм, поражающий своими цифрами. По данным источников РБК и подтверждениям в других СМИ, сеть действовала в 2023–2025 годах на территории Москвы, Санкт-Петербурга, Пермского края, Белгородской области и ряда других регионов .
В состав «группы» входило почти 5 тысяч юридических лиц (4,8–4,9 тыс.), которые за указанный период сформировали фиктивные («схемные») вычеты по НДС на сумму более 1,2 трлн рублей . Это абсолютный рекорд для подобных дел.
Серая схема: как это работало
Речь идет о так называемом «бумажном» НДС. Это схема, при которой реально работающий бизнес (клиент сети) включает в свою отчетность фиктивные сделки с фирмами-однодневками . Товар или услуга на самом деле не поставляются, но первичная документация создается идеально. В результате у реальной компании формально возникает право на налоговый вычет, а государство недополучает огромные суммы.
Услугами этой площадки, по предварительным данным, воспользовались более 37 тысяч предприятий реального сектора — строители, продавцы топлива, мерчандайзеры и другие .
Номинальный, но не безликий: курьезы реестров
На фоне разоблачения схемы интернет-пользователи обратили внимание на детали, которые ранее были формальностью. В открытых базах данных ЕГРЮЛ обнаружились компании, где директором и участником значился гражданин с говорящим именем — Номинальный Номинал Номиналович .
Хотя эти конкретные юрлица были ликвидированы еще в 2015–2018 годах, сам факт существования такого ФИО или его попадания в реестр стал символом проблемы. Хотя по закону гражданин вправе сменить имя, а использование должностей в имени запрещено, «директор Номинальный Номиналович» наглядно демонстрирует уровень «серьезности» подставных лиц в теневых схемах .
Правовые последствия: ответственность неминуема
Участникам схемы грозит серьезная уголовная ответственность. Следственный комитет уже объявил о задержании организаторов . Дело перешло в новую плоскость: впервые уголовное преследование грозит не только создателям сети, но и ее клиентам.
Как сообщает «Комсомольская правда» со ссылкой на источники, СК потребовал заочно арестовать первых фигурантов-клиентов — бизнесменов Михаила Жарова, Алексея Кузьмичева и Евгения Гладышева, которые успели покинуть страну . Им инкриминируют уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере.
Комментарий редакции
Данное дело знаменует собой смену парадигмы налогового контроля. Прежде использование «бумажного» НДС грозило лишь доначислениями налогов. Сегодня это прямой путь на скамью подсудимых для всех участников цепочки — от номинального исполнителя до конечного бенефициара. Теневой рынок «услуг» по уходу от налогов получает мощнейший удар. Расследование продолжается.
При подготовке использованы материалы РБК, Федеральной налоговой службы и данных открытых реестров.
